1、核對專票信息：仔細核對專用發(fā)票上的信息，包括發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、銷售方納稅人識別號、購買方納稅人識別號、商品或服務(wù)名稱、金額等。確保發(fā)票的準確性和完整性；

2、錄入發(fā)票信息：將專用發(fā)票的相關(guān)信息錄入財務(wù)系統(tǒng)或賬簿?？蓜?chuàng)建一個專門的發(fā)票登記簿或賬戶，記錄每張發(fā)票的細節(jié)信息；

3、進項稅額認證：根據(jù)當?shù)囟惙ê鸵?guī)定，檢查專票上的銷售方納稅人識別號、金額等是否符合認證要求。如符合認證要求，可將發(fā)票的進項稅額納入可抵扣或退稅的稅務(wù)處理中；

4、發(fā)票存檔：將專用發(fā)票按照規(guī)定保存，以備將來的核查和審計。可根據(jù)相關(guān)規(guī)定，保存發(fā)票原件或電子票據(jù)，并按照一定的時間規(guī)定進行歸檔；

5、對賬和支付：核對發(fā)票金額是否與實際付款或應(yīng)付賬款相符，如果有未支付的賬款，及時處理付款事宜。

以上就是收到專票怎么做賬務(wù)處理相關(guān)內(nèi)容。

專票做賬務(wù)處理流程是什么

1、發(fā)票收集和排序：確保及時收集和整理專用發(fā)票。檢查發(fā)票的準確性和完整性，核對開票金額、購買方/銷售方信息等；

2、發(fā)票登記和錄入：將發(fā)票上的信息納入企業(yè)的賬務(wù)系統(tǒng)。根據(jù)發(fā)票的內(nèi)容和金額，錄入相應(yīng)的會計科目和金額；

3、核對與收款/付款記錄：根據(jù)發(fā)票進行核對，確保發(fā)票的金額和相關(guān)的收款/付款記錄匹配，并與銀行對賬單等進行對比；

4、報銷或成本扣款：根據(jù)發(fā)票的內(nèi)容和金額，進行相應(yīng)的報銷或成本扣款。確保將費用準確地歸集到正確的會計科目中；

5、稅務(wù)申報和繳款：根據(jù)當?shù)囟悇?wù)要求，準備相關(guān)的稅務(wù)申報表格，并定期繳納稅款；

6、保存發(fā)票：根據(jù)當?shù)囟惙ǖ囊?guī)定，妥善保存專用發(fā)票一段時間。確保按照規(guī)定的時間和方式進行存檔；

7、審核和內(nèi)部控制：進行內(nèi)部審核，確保賬務(wù)處理的合規(guī)性和準確性。建立適當?shù)膬?nèi)部控制措施，防范風險。

專票做賬務(wù)處理的條件有哪些

1、收到合法發(fā)票：確保收到的專用發(fā)票是合法有效的，包括發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、銷售方納稅人識別號、購買方納稅人識別號、商品或服務(wù)名稱、金額等信息的準確性和合規(guī)性；

2、與實際交易相符：專用發(fā)票應(yīng)與實際交易內(nèi)容相符，包括交易的商品或服務(wù)、數(shù)量、單價和金額等方面的一致性；

3、符合稅法規(guī)定：根據(jù)當?shù)囟惙ê拖嚓P(guān)規(guī)定，確保專用發(fā)票符合進項稅額認證的相關(guān)要求，如按規(guī)定計算和認證進項稅額；

4、記賬憑證和賬簿記錄：將專用發(fā)票的相關(guān)信息錄入財務(wù)系統(tǒng)或賬簿，創(chuàng)建發(fā)票登記簿或賬戶，并確保準確記錄發(fā)票的細節(jié)信息；

5、發(fā)票存檔和歸檔：將專用發(fā)票按照規(guī)定保存，包括保存發(fā)票原件或電子票據(jù)，并按照一定的時間規(guī)定進行歸檔和備份。

本文主要寫的是收到專票怎么做賬務(wù)處理有關(guān)知識點，內(nèi)容僅作參考。